Hoeveel spaargeld mag je belastingvrij hebben?

Over je spaargeld ontvang je spaarrente. Dit beschouwt de Belastingdienst als inkomen. Daarom moet je over een deel van je spaargeld belasting betalen in Box 3 bij je belastingaangifte. Hoeveel geld je mag sparen zonder belasting te betalen, bepaalt de Belastingdienst elk jaar opnieuw. In 2021 mag je als alleenstaande € 50.000 sparen. Heb je een fiscale partner? Dan mogen jullie samen € 100.000 spaargeld belastingvrij hebben.

Belastingvrije voet spaargeld

De bedragen die we hierboven noemen, worden ook wel de belastingvrije voet voor spaargeld of heffingsvrij vermogen genoemd. Dat laatste is eigenlijk een betere term, want de Belastingdienst kijkt niet alleen naar je spaargeld, maar ook naar beleggingen en eventuele andere vormen van vermogen die je hebt. Als dat allemaal bij elkaar opgeteld boven de heffingsvrije grens uitkomt, betaal je belasting over je vermogen.

Tip! Heb je naast je vermogen ook meer dan € 3.200 aan schulden (€ 6.400 voor fiscaal partners)?  Dan mag je de waarde van die leningen aftrekken van het vermogen. Zo betaal je misschien geen of minder belasting over je spaargeld.

Vrijstellingen vermogensbelasting - Wat telt wel en niet mee?

Niet over alle vormen van spaargeld en vermogen hoef je belasting te betalen. We geven je eerst een overzicht van wat je wel mee moet tellen en daarna van de vrijstellingen voor de vermogensbelasting. Die laatste tel je dus niet mee.

Wat valt onder spaargeld voor de belasting?

  • Het saldo op je bank en spaarrekeningen
  • Spaargeld van je minderjarige kinderen
  • Je beleggingen (aandelen, obligatie etc.)
  • Geld dat je hebt uitgeleend aan anderen
  • Een tweede woning
  • Andere panden die je bezit, bijvoorbeeld een huis dat je verhuurt
  • Contant geld

Wat valt niet onder spaargeld voor de belasting?

  • Uitvaartverzekeringen (tot maximaal € 7.348)
  • Bankspaarrekening en lijfrenteverzekeringen
  • Een groene spaarrekening of groen beleggingsproduct met groencertificaat geeft je recht op een extra vrijstelling van € 60.429 per persoon.

Belasting op spaargeld 2021 - Hoe werkt het?

Om te bepalen hoeveel belasting je moet betalen, deelt de Belastingdienst je spaargeld en vermogen op in een spaar- en een beleggingsdeel. Hoe dit verdeelt wordt, hangt af van hoeveel belastbaar vermogen je hebt. Deze verdeling is fictief. Het maakt dus niet uit hoeveel je daadwerkelijk spaart of belegt. Vervolgens gaat de Belastingdienst er vanuit dat je 0,03% rendement behaalt over het spaardeel en 5,69% over het beleggingsdeel. Ook dit is weer fictief.

In het onderstaande overzicht zie je hoe de Belastingdienst je  belastbaar vermogen verdeelt over sparen en beleggen.

Schijf Belastbaar vermogen Spaardeel Beleggingsdeel
1 Tot en met € 50.000 67% 33%
2 Vanaf € 50.000 tot € 950.000 21% 79%
3 Vanaf € 950.000 0% 100%

Rekenvoorbeeld belasting betalen over spaargeld

Om duidelijk te maken hoe het bovenstaande precies werkt, geven we hier een rekenvoorbeeld. Stel je bent alleenstaand en hebt € 200.0000 euro aan spaargeld. Hiervan valt niets onder de vrijstelling voor box 3 en je hebt ook geen schulden.

Je mag dan alleen de heffingsvrije grens van € 50.000 aftrekken van je vermogen. Hierdoor blijft er € 150.000 over aan belastbaar vermogen.

De uitgebreide berekening van je fictieve rendement ziet er dan als volgt uit:

Onderdeel vermogen Totaal bedrag in deze schijf Verdeling Berekend rendement
Schijf 1 - Spaardeel € 50.000 67% spaardeel = € 33.500 0,03% van € 33.500 =   € 10
Schijf 1 - Beleggingsdeel € 50.000 33% beleggingsdeel = € 16.500 5,69% van € 16.500 = € 938
Schijf 2 - Spaardeel € 100.000 21% spaardeel =  € 21.000 0,03% van € 21.000 = € 6
Schijf 2 - Beleggingsdeel €100.000 79% beleggingsdeel = € 79.000 5,69% van € 79.000 = € 4.495
Totaal berekend rendement € 5.449

Over het door de Belastingdienst berekende rendement betaal je 31% belasting. In totaal betaal je dus € 1.689 aan belasting over je spaargeld.

Compenseer de belasting met een zo hoog mogelijke rente!

Hoe meer rente je krijgt over je spaargeld, hoe meer rendement je overhoudt na aftrek van de belasting. Kies dus voor een zo hoog mogelijke spaarrente. Op Rente.nl vergelijk je 100% onafhankelijk het meest complete en actuele aanbod spaarrekeningen. Zo zie je direct welke bank voor jou de hoogste spaarrente heeft.

Rente spaarrekening
Zoeken ×
Ik ben op zoek naar:
Ongeveer 0 resultaten